1a introduzione
Le misure di sequestro e confisca previste dal diritto penale possono colpire direttamente non solo le persone fisiche ma anche quelle giuridiche. Queste misure hanno diverse conseguenze per le aziende, che vanno dai conti bancari ai mezzi di produzione, e possono in ultima analisi portare alla cessazione delle attività commerciali.
Questo articolo esamina come i provvedimenti penali di congelamento e confisca nei confronti delle persone giuridiche possono influire sulle attività commerciali e delinea alcune misure legali e operative che le aziende possono adottare per proteggersi da tali rischi.
2) Cosa sono il congelamento e la confisca?
La confisca è il trasferimento della proprietà di determinati beni o redditi allo Stato in seguito a un reato. La seconda parte del Codice penale turco (“TPC”) prevede “misure di sicurezza”, tra cui la confisca. Invece di una confisca generale, cioè il trasferimento di tutti i beni del reo allo Stato, il legislatore ordina la confisca dei beni legati al reato in questione. Secondo il CPC, esistono due tipi di confisca:
a. Confisca deibeni (articolo 54 del Codice penale): Il trasferimento di beni che sono stati utilizzati nel reato o che sono stati oggetto del reato.
b. Confisca dei proventi del reato (articolo 55 del Codice penale): La consegna allo Stato dei proventi di un reato.
La confisca è disciplinata dal Codice di procedura penale come misura temporanea che pone i beni sotto il controllo dello Stato.
3) In quali situazioni c’è il rischio di sequestro/confisca dei beni di un’azienda?
Le persone giuridiche (società, associazioni, fondazioni, ecc.) possono essere esposte a sanzioni penali sia per quanto riguarda i proventi dei reati commessi a loro vantaggio sia per quanto riguarda i beni utilizzati per commettere tali reati. Le disposizioni in materia di confisca si applicano alle società ai sensi dell’articolo 60/2 del Codice Penale, che stabilisce che“le disposizioni in materia di confisca si applicano anche ai privati per i reati commessi a loro vantaggio”. Ad esempio, se si scopre che un’azienda utilizza un software senza licenza sui computer dell’ufficio, questo software e i dispositivi su cui è installato possono essere confiscati. E se un’azienda di cosmetici fa affermazioni non scientifiche sulla salute e sugli ingredienti sulla confezione dei suoi prodotti e nella sua pubblicità, questi prodotti possono essere considerati strumenti di reato e sequestrati.
Nei procedimenti penali, i beni di una persona giuridica possono essere confiscati se il reato è stato commesso nel corso delle sue attività commerciali, se i proventi del crimine sono stati registrati nella contabilità della società o se essa agisce come intermediario in attività criminali organizzate (ad esempio, società di contabilità che emettono fatture false). Sebbene ogni caso debba essere esaminato nel merito, in questi casi può essere imposta una misura provvisoria sui beni della società. Tali misure hanno inevitabilmente un impatto sull’azienda.
4) Impatto dei provvedimenti di congelamento e confisca sulle attività commerciali
I provvedimenti di congelamento e confisca possono avere un impatto negativo sulle attività commerciali delle persone giuridiche. Ad esempio, il sequestro di conti bancari potrebbe interrompere i flussi finanziari e il sequestro di attrezzature di produzione potrebbe ostacolare in tutto o in parte la produzione, danneggiando la reputazione dell’azienda e le sue relazioni con clienti, fornitori o investitori. Questa situazione potrebbe portare a una violazione del contratto o a una responsabilità legale, in particolare per gli esportatori e le aziende con partner stranieri.
5) Quali tipi di misure legali e operative sono a disposizione delle aziende?
a. Le aziende devono istituire meccanismi di audit interno e di conformità adeguati al loro modo di operare e alla loro organizzazione.
b. Un intervento legale tempestivo può evitare le conseguenze di cui sopra, tra cui danni alla reputazione, interruzione della produzione o interruzione dei flussi finanziari. Ad esempio, un intervento legale in una fase iniziale dell’indagine può impedire l’emissione di tali ingiunzioni o minimizzare i danni impugnando tali ingiunzioni o limitando la portata del sequestro.
c. Le persone giuridiche che collaborano con le autorità fornendo le informazioni necessarie durante i procedimenti penali e non rimanendo passive possono contribuire alla tutela dei diritti di proprietà e alla gestione della reputazione.
d. Il patrimonio di una persona giuridica deve essere distinto dal patrimonio personale dei suoi membri.
e. La corretta tenuta dei registri finanziari da parte delle società aiuta a indagare sui proventi del crimine.
6) Conclusione
I provvedimenti di congelamento e confisca possono avere gravi conseguenze per le aziende. Pertanto, le aziende dovrebbero sviluppare procedure di revisione interna basate sul rischio, conservare correttamente i registri finanziari e richiedere assistenza legale senza indugio. In questo contesto, la protezione della redditività economica e della reputazione di una persona giuridica richiede una pianificazione strategica che vada oltre la semplice autodifesa.
Betül Önal Payze, socio senior
